内部控制与风险管理是重要的管理活动，现代企业内部控制已由单纯规避损失的传统风险管理转向能够创造价值的全面风险管理。有效的内控体系能将企业战略、管理理念、控制要求全面融入公司治理、企业文化、岗位授权、制度规范和操作流程，通过风险分析及应对、缺陷改进等，推动企业管理水平的全面提升。
Overview
Syllabus
- 课程介绍和思维导图
- 00－1课程介绍
- 00－2学习目标
- 00－3思维导图
- 第一讲 内部控制与风险管理概述（上）
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 101内部控制与风险管理重要意义及其价值
- 102学习前的摸底测试视频案例
- 103内部控制的概念及特征
- 104内部控制与风险管理的关系
- 105内部控制的产生及发展
- 106内部控制的总体目标及其层次结构
- 107设定内部控制目标应考虑的因素
- 108内部控制目标设定
- 第一讲 内部控制与风险管理概述（下）
- 109内部控制要素
- 110内部控制原则
- 111中国内部控制规范体系
- 112内部控制固有局限性
- 113内部控制的认知误区
- 114 内部控制建设的思路和方法
- 115国家电网公司内控建设经验
- 小结
- 案例讨论
- 第二讲 内部环境（上）
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 200第一讲学习效果测试视频
- 201内部环境概述
- 202组织架构概述
- 203组织架构设计的主要风险及其控制
- 204组织架构运行的主要风险及其控制
- 205发展战略概述
- 206战略制定中的主要风险及其控制
- 207战略实施中的主要风险及其控制
- 课堂之外
- 第二讲 内部环境（下）
- 208人力资源概述
- 209人力资源政策与实践的主要风险及其控制
- 210企业社会责任概述
- 211企业社会责任主要风险及其控制
- 212企业文化概述
- 213企业文化主要风险及其控制
- 214企业并购中的文化冲突风险及其控制
- 小结
- 案例讨论
- 第一、二讲单元测试
- 第三讲 风险评估
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 301风险的概念
- 302风险的特征
- 303风险的分类
- 304风险识别的原理及注意事项
- 305风险识别的方法和技术
- 306风险分析
- 307风险计量
- 308风险应对策略
- 309风险应对方案
- 小结
- 案例讨论
- 第四讲 控制活动
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 401控制活动的概念和类型
- 402不相容职务相分离控制和授权审批控制
- 403会计系统控制
- 404资产保护控制和运营分析控制
- 405绩效考评控制
- 406全面预算控制
- 407预算管理案例
- 408信息技术控制
- 小结
- 案例讨论
- 第五讲 信息与沟通
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 501信息与沟通概述
- 502沟通中的主要障碍
- 503如何提高沟通的效率效果
- 504职场沟通的视频案例
- 505如何建立信息与沟通机制
- 小结
- 案例讨论
- 第三、四、五讲单元测试
- 第六讲 资产业务内部控制
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 601业务活动控制的基本思路
- 602业务活动流程设计
- 603关键控制的判断和设置
- 604货币资金内部控制
- 605存货业务内部控制
- 606固定资产业务控制
- 607无形资产业务内部控制
- 小结
- 案例讨论
- 第七讲 购销及投融资业务内部控制
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 701采购业务内部控制
- 702销售业务内部控制
- 703投资业务内部控制
- 704融资业务内部控制
- 小结
- 案例讨论
- 第八讲 其他业务内部控制
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 801担保业务内部控制
- 802工程项目内部控制
- 803财务报告内部控制
- 804对子公司和分支机构的控制
- 小结
- 案例讨论
- 第六、七、八讲单元测试
- 第九讲 内部监督和内部控制评价
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 901内部监督及其实施流程
- 902建立风险导向的内部监督模式
- 903内部控制缺陷
- 904内部控制有效性
- 905内部控制评价
- 906内部控制评价案例
- 小结
- 案例讨论
- 第十讲 内部控制与风险管理新发展
- 学习目标
- 思维导图
- 导入案例
- 1001COSO2013版内部控制整合框架
- 1002组织的风险管理国际标准（ISO31000）
- 1003风险智能管理框架
- 1004“互联网+”环境下的内部控制
- 小结
- 案例讨论
- 总复习
- 课程学习目标
- 课程思维导图
- 课程串讲
- 学习效果测试案例
- 各讲导入案例参考答案
- 各讲案例讨论参考答案
- 与学员代表互动
- 期末考试
- 模拟考试一
- 模拟考试二
- 期末考试
- 期末考试
Taught by
Qinggang Wang
